Счета-фактуры в системе Бизнес в плюсе

Все данные о СФ (счетах-фактурах) выданных и полученных хранятся в таблице Счета-фактуры.
Таблица расположена в категории Бух. учет:




1. Работа со Счетами-фактурами для компаний, работающих без НДС или по ставке 5 или 7%.

В зависимости от того, какая Ставка НДС указана в таблице Наши реквизиты, применяются разные схемы работы с НДС:



1.1 Если ставка НДС равна "Без НДС"
В этом случае компания работает без НДС: не будут создаваться записи в таблице Счета-фактуры.

1.2 Если Ставка НДС  5% или 7%

1.2.1 В этом случае создаются записи по Счетам-фактурам выданным в разделе "Продажи":


Записи по Счетам-фактурам выданным создаются автоматически при появлении записи в таблице Реализации товаров и услуг.
СФ выданные на реализацию содержат информацию:
Код вида операции: 01
Категория: Выданный на реализацию
Налоговый период: соответствует  кварталу, к которому относится Дата СФ
№ счета-фактуры: формируется автоматически согласно нумерации СФ компании в системе (порядок нумерации определяется в таблице Наши реквизиты)
Дата счета-фактуры: соответствует Дате реализации тов. и услуг
Компания: соответствует Компании в Реализации тов. и услуг
Контрагент: ссылка на реквизиты контрагента, который указан в Реализации тов. и услуг
                      Важно! Счета-фактуры создаются только если реквизиты клиента с типом "ЮЛ" или "ИП"
ИНН/КПП: заполняется из реквизитов контрагента
Документ об оплате: заполняется значением из поля Платежно-расчетный документ в Реализации тов. и услуг
Сумма: Сумма Реализации тов. и услуг
Ставка НДС: Ставка НДС Реализации тов. и услуг
НДС: Сумма НДС Реализации тов. и услуг
Сумма Без НДС: Сумма Без НДС Реализации тов. и услуг
Реализация: ссылка на Реализацию тов. и услуг, на основании которой создан СФ




1.2.2 Создаются записи по Счетам-фактуры выданным на аванс в разделе "Продажи":


В таблице Наши реквизиты для компании предусмотрено 3 варианта создания авансовых СФ:

* Сразу: в этом случае  СФ выданные на аванс создаются ко всем оплатам (ЖДС) по договорам
* В течение 5 дней: в этом случае СФ выданные на аванс создаются в том случае, если через 5 календарных дней после поступления оплаты, сумма реализаций оказалась меньше, чем сумма оплат по договору
* В конце квартала: в этом случае СФ выданные на аванс создаются в том случае, если на конец квартала сумма реализаций оказалась меньше, чем сумма оплат по договору

Записи по Счетам-фактурам выданным на аванс создаются регламентно при появлении Оплат по договорам. Периодичность создания СФ на аванс (1 раз в сутки, каждые 15 минут, каждый час и т.п настраивается по запросу компании), по умолчанию 1 раз в сутки.

СФ выданные на аванс содержат информацию:
Код вида операции: 02
Категория: Выданный на аванс
Налоговый период: соответствует  кварталу, к которому относится Дата СФ
№ счета-фактуры: формируется автоматически согласно нумерации СФ на аванс в компании
Дата счёта-фактуры: соответствует Дате реальной ЖДС (оплаты)
Компания: соответствует Компании в ЖДС
Контрагент: данные из реквизитов контрагента, указанного в ЖДС
                      Важно! Счета-фактуры создаются только если реквизиты клиента с типом "ЮЛ" или "ИП"
ИНН/КПП: заполняется из реквизитов контрагента
Документ об оплате: заполняется из номера и даты п/п в ЖДС
Сумма: равна "Сумма оплат-Сумма реализаций" по договору на момент создания СФ на аванс
Ставка НДС: по умолчанию заполняется ставкой НДС, соответствующей ставке в реквизитах Нашей компании
НДС: Сумма НДС из ЖДС
Сумма без НДС: Сумма без НДС из ЖДС
Аванс: ссылка на ЖДС (оплату), к которой создается СФ на аванс
Оплата по договору: ссылка на запись в таблице Оплаты заказов к Договору, по которому создана оплата
Комментарий: Комментарий из ЖДС, можно редактировать при необходимости




1.2.3 Создаются записи по Счетам-фактурам выданным на аванс в разделе "Покупки", в случае принятия к вычету выданного авансового СФ после отгрузки.
После формирования Реализации товаров и услуг по договору, по которому есть СФ выданный на аванс, СФ на аванс автоматически принимается к вычету в Книге покупок (создаются записи в таблице Счета-фактуры в разделе Покупки).




Записи об авансовых счетах-фактурах в этом случае содержат информацию:
Код вида операции: 22
Категория: Выданный на аванс
Налоговый период: соответствует дате принятия к вычету авансового СФ (дате Реализации товаров и услуг)
№ счета-фактуры: Номер СФ на аванс
Дата счёта-фактуры: Дата СФ на аванс
Компания: Компания в СФ на аванс
Контрагент: данные из реквизитов контрагента
ИНН/КПП: данные из СФ на аванс
Документ об оплате: данные из СФ на аванс
Сумма: если сумма СФ на аванс равна сумме Реализации, то Сумма равна Сумме СФ на аванс
              если сумма СФ на аванс больше суммы Реализации, то Сумма равна сумме Реализации
              если сумма СФ на аванс меньше суммы Реализации, то Сумма равна сумме СФ на аванс
Ставка НДС: соответствует ставке НДС в СФ на аванс, принимаемого к вычету
НДС: рассчитывается автоматически Сумма*Ставка НДС/100+Ставка НДС
Сумма без НДС: рассчитывается автоматически Сумма-НДС
Реализация: ссылка на Реал-ю тов. и услуг
Аванс: ссылка на ЖДС (оплату), к которой создавался СФ на аванс
Оплата по договору: ссылка на запись в таблице Оплаты заказов
Комментарий: редактируется вручную при необходимости

1.2.4  Создаются Корректировочные счета-фактуры выданные в случае возврата товаров от покупателей.

В случае добавления записей в таблице Возвраты от покупателей, автоматически создаются Корректировочные счета-фактуры выданные в разделе Покупки:


Код: 18
Категория: КСФ выданный
Налоговый период: соответствует дате Возврата покупателя
№ счета-фактуры: Номер СФ выданного, созданного к Реализации, к которой появился возврат
Дата счета-фактуры: Дата СФ выданного, созданного к Реализации, к которой появился возврат
№ КСФ: порядковый номер СФ выданного в соответствии с нумерацией компании
Дата КСФ: дата Возврата покупателя, к которому создается КСФ
Компания: Наша компания из Возврата покупателя
Контрагент: данные из реквизитов контрагента
                      Важно! Счета-фактуры создаются только если реквизиты клиента с типом "ЮЛ" или "ИП"
Инн/КПП: данные из реквизитов контрагента
Сумма: Сумма возврата
Ставка НДС: Ставка НДС Реализации, к которой создается возврат
НДС: Сумма * Ставка /100+Ставка НДС
Сумма без НДС: рассчитывается как Сумма-НДС
Возврат покупателя: ссылка на Возврат покупателя, на основании которого создан КСФ
Комментарий: редактируется вручную при необходимости

Для компаний, работающих по ставке НДС 5% или 7%, более никакие записи по счетам фактурам не создаются.

2. Работа с Счетами-фактурами для компаний, работающих по общим ставкам НДС.

Для компаний, работающих по ОСНО, в системе применяются все те же механизмы, что и для компаний на УСН, а также есть возможность формировать записи по Счетам-фактурам полученным и на аванс от поставщиков для принятия к вычету входящего НДС .

2.1 Создаются счета-фактуры полученные от поставщиков
Автоматически создаются записи в таблице Счета-фактуры в разделе Покупки после проведения Накладной (Поступления товаров и услуг).
Важно! Для того, чтобы сформировалась запись в таблице Счета-фактуры, в таблице Накладные должны быть указаны Номер СФ получ. и Дата СФ получ.

Порядок заполнения в таблице Счета-фактуры, раздел Покупки:
Код вида операции: 01
Категория: Полученный на поступление
Налоговый период: соответствует Дате (для актов)
№ счёта-фактуры: Номер СФ получен в Накладной
Дата счёта-фактуры: Дата СФ получен в Накладной
Компания: Компания из Накладной
Контрагент: ссылка на Реквизиты контрагента из Накладной
ИНН/КПП: Данные из Реквизитов контрагента
Сумма: Сумма из подтаблицы Поступления/Расходы в Накладной
Ставка НДС: Ставка НДС из подтаблицы Поступления/Расходы в Накладной
НДС: Сумма НДС из подтаблицы Поступления/Расходы в Накладной
Сумма без НДС: рассчитывается как Сумма-НДС
Накладная: ссылка на запись в таблице Накладные (Поступления товаров и услуг), на основании которой создан СФ
Комментарий: редактируется вручную при необходимости



2.2 Счета-фактуры полученные на аванс от поставщиков в разделе Покупки
В этом случае запись в таблицу Счета-фактуры добавляется вручную в раздел Покупки с кодом вида операции 02.
Все поля доступны для редактирования вручную.

2.3 Восстановление Счета-фактуры полученного на аванс в Книге продаж
В этом случае запись в таблицу Счета-фактуры добавляется вручную в раздел Продажи с кодом вида операции 21.
Все поля доступны для редактирования вручную.

2.4 Восстановление НДС в Книге продаж по Возвратам поставщикам

При проведении записи в таблице Возвраты поставщикам автоматически создается запись в таблице Счета-фактуры в разделе Продажи:
Код вида операции: 18
Категория: КСФ полученный
Налоговый период: соответствует Дате возврата поставщику
№ счета-фактуры: Номер СФ полученного,  указанный в Накладной, к которой создается возврат
Дата счета-фактуры: Дата СФ полученного, указанная в Накладной, к которой создается возврат
№ КСФ: Номер КСФ из Возврата поставщику
Дата КСФ: Дата КСФ из Возврата поставщику
Компания: Наша компания из Возврата поставщику
Контрагент: ссылка на Реквизиты поставщика из Возврата поставщику
ИНН/КПП: Из реквизитов поставщика
Сумма: Сумма из подтаблицы Позиции в Возврате поставщику
Ставка НДС: Ставка НДС из подтаблицы Позиции в Возврате поставщику
НДС: Сумма НДС из подтаблицы Позиции в Возврате поставщику
Сумма без НДС: Сумма без НДС из подтаблицы Позиции в Возврате поставщику
Возврат поставщику: ссылка на Возврат поставщику, на основании которого создается КСФ
Комментарий: указывается вручную при необходимости



Необходимо сделать:
1 Провести реализацию тов. и услуг, проверить корректность автоматического создания записи в таблице Счета фактуры.
2 Создать оплату по договору реализации, проверить создание авансового СФ.
3 Проверить вычет авансового СФ в Покупки.
4 Создать накладную на товар, проверить создание СФ полученного.
5 Провести возврат поставщику, проверить восстановление КСФ в Продажи.
6 Провести возврат от Покупателя, проверить вычет СФ выданного в Покупки.

Инструкции